Resumen:
El presente estudio se centra en el análisis del procedimiento de control de información
aplicado en los formularios de inclusión del Estándar Común de Reporte (CRS). La
gestión precisa de esta información es esencial para garantizar la exactitud de los datos
intercambiados entre jurisdicciones, siendo crítico para mantener la integridad del
sistema. El proyecto evalúa la eficacia de estos procedimientos en la detección y
prevención de errores, omisiones y manipulaciones indebidas de datos.
La investigación comprenderá una revisión exhaustiva de la literatura existente sobre
los requisitos y estándares establecidos para el intercambio de información CRS, así como
de las prácticas recomendadas en materia de control de calidad de la información.
Además, se llevará a cabo un estudio empírico que incluirá la revisión de los
procedimientos de control implementados por instituciones financieras y organismos de
control pertinentes.
A través del análisis de datos cualitativos y cuantitativos, se buscará identificar áreas
de mejora en los procedimientos de control existentes y proponer recomendaciones para
optimizar el proceso de registro y verificación de información en los formularios CRS.
Se espera que los resultados de esta investigación contribuyan a fortalecer la integridad y
la confianza en el intercambio internacional de información financiera, así como a
mejorar la capacidad de las instituciones financieras para cumplir con los requisitos
normativos y las mejores prácticas en transparencia fiscal.
Descripción:
The present study focuses on the analysis of the information control procedure
applied in the Common Reporting Standard (CRS) inclusion forms. The
Accurate management of this information is essential to ensure data accuracy
exchanged between jurisdictions, being critical to maintaining the integrity of the
system. The project evaluates the effectiveness of these procedures in detecting and
prevention of errors, omissions and improper manipulation of data.
The research will include a comprehensive review of the existing literature on
the requirements and standards established for the exchange of CRS information, as well as
of recommended practices regarding information quality control.
In addition, an empirical study will be carried out that will include the review of the
control procedures implemented by financial institutions and regulatory bodies
relevant controls.
Through the analysis of qualitative and quantitative data, we will seek to identify areas
improvement in existing control procedures and propose recommendations for
optimize the process of registration and verification of information in CRS forms.
It is expected that the results of this research will contribute to strengthening the integrity and
confidence in the international exchange of financial information, as well as
improve the ability of financial institutions to meet the requirements
regulations and best practices in fiscal transparency.
Excepto si se señala otra cosa, la licencia del ítem se describe como openAccess