DSpace Colección :http://repositorio.uisrael.edu.ec/handle/47000/37442026-04-14T18:06:28Z2026-04-14T18:06:28ZProcedimiento de control de información registrada en los formularios de inclusión del Estándar común de reporte.Quinapallo Lala, Christian Marcelohttp://repositorio.uisrael.edu.ec/handle/47000/40692024-06-26T00:38:36Z2024-03-01T00:00:00ZTítulo : Procedimiento de control de información registrada en los formularios de inclusión del Estándar común de reporte.
Autor : Quinapallo Lala, Christian Marcelo
Resumen : El presente estudio se centra en el análisis del procedimiento de control de información
aplicado en los formularios de inclusión del Estándar Común de Reporte (CRS). La
gestión precisa de esta información es esencial para garantizar la exactitud de los datos
intercambiados entre jurisdicciones, siendo crítico para mantener la integridad del
sistema. El proyecto evalúa la eficacia de estos procedimientos en la detección y
prevención de errores, omisiones y manipulaciones indebidas de datos.
La investigación comprenderá una revisión exhaustiva de la literatura existente sobre
los requisitos y estándares establecidos para el intercambio de información CRS, así como
de las prácticas recomendadas en materia de control de calidad de la información.
Además, se llevará a cabo un estudio empírico que incluirá la revisión de los
procedimientos de control implementados por instituciones financieras y organismos de
control pertinentes.
A través del análisis de datos cualitativos y cuantitativos, se buscará identificar áreas
de mejora en los procedimientos de control existentes y proponer recomendaciones para
optimizar el proceso de registro y verificación de información en los formularios CRS.
Se espera que los resultados de esta investigación contribuyan a fortalecer la integridad y
la confianza en el intercambio internacional de información financiera, así como a
mejorar la capacidad de las instituciones financieras para cumplir con los requisitos
normativos y las mejores prácticas en transparencia fiscal.
Descripción : The present study focuses on the analysis of the information control procedure
applied in the Common Reporting Standard (CRS) inclusion forms. The
Accurate management of this information is essential to ensure data accuracy
exchanged between jurisdictions, being critical to maintaining the integrity of the
system. The project evaluates the effectiveness of these procedures in detecting and
prevention of errors, omissions and improper manipulation of data.
The research will include a comprehensive review of the existing literature on
the requirements and standards established for the exchange of CRS information, as well as
of recommended practices regarding information quality control.
In addition, an empirical study will be carried out that will include the review of the
control procedures implemented by financial institutions and regulatory bodies
relevant controls.
Through the analysis of qualitative and quantitative data, we will seek to identify areas
improvement in existing control procedures and propose recommendations for
optimize the process of registration and verification of information in CRS forms.
It is expected that the results of this research will contribute to strengthening the integrity and
confidence in the international exchange of financial information, as well as
improve the ability of financial institutions to meet the requirements
regulations and best practices in fiscal transparency.2024-03-01T00:00:00ZMetodología para la Medición del Riesgo Financiero en las Cooperativas del Sistema Financiero.Paucar Orellana, Juan Carloshttp://repositorio.uisrael.edu.ec/handle/47000/40682024-06-26T00:29:14Z2024-03-01T00:00:00ZTítulo : Metodología para la Medición del Riesgo Financiero en las Cooperativas del Sistema Financiero.
Autor : Paucar Orellana, Juan Carlos
Resumen : En el mundo cooperativo actual la evaluación del riesgo financiero es fundamental porque
permite conocer a las cooperativas la probabilidad de que se materialice un riesgo y el impacto
a la que están expuestas. Si conocemos el riesgo financiero podemos implementar estrategias
eficientes de gestión para minimizar el impacto y conseguir una solidez financiera.
En las cooperativas la correcta medición y gestión de los riesgos financieros es una cuestión
de suma importancia ya que es un pilar fundamental por su impacto transversal. Determinar el
nivel de riesgo en las cooperativas permite desarrollar estrategias de identificación,
medición/monitoreo, mitigación y control.
El comportamiento del sistema cooperativo y el desenvolvimiento de las Cooperativas en la
actividad de intermediación financiera coadyuvan la posibilidad de pérdidas financieras que se
pueden materializar amenazando la estabilidad de las instituciones.
Por tal motivo, para las cooperativas es de suma importancia desarrollar una metodología
que permitir cuantificar el nivel de riesgo que representa el desarrollo de sus actividades para
determinar la táctica que permitan la firmeza y rentabilidad de la empresa.
Es así, que existen instituciones que regulan el accionar de las cooperativas, la Junta de
Regulación y Política Financiera que es el órgano regulador juntamente con el órgano técnico de
supervisión y control de la actividad cooperativista de la economía popular y solidaria,
Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, que para efecto de mención en lo adelante
lo abreviaremos como SEPS, constantemente emiten normas y resoluciones para la
administración de los riesgos y así asegurar la sostenibilidad y solidez financiera de las
instituciones.
Descripción : In today's cooperative world, financial risk assessment is essential because
allows cooperatives to know the probability of a risk materializing and the impact
to which they are exposed. If we know the financial risk we can implement strategies
efficient management to minimize the impact and achieve financial solidity.
In cooperatives, the correct measurement and management of financial risks is a matter
of utmost importance since it is a fundamental pillar due to its transversal impact. Determine the
level of risk in cooperatives allows developing identification strategies,
measurement/monitoring, mitigation and control.
The behavior of the cooperative system and the development of Cooperatives in the
financial intermediation activity contributes to the possibility of financial losses that
can materialize by threatening the stability of institutions.
For this reason, it is of utmost importance for cooperatives to develop a methodology
that allows you to quantify the level of risk that the development of your activities represents to
determine the tactics that allow the firmness and profitability of the company.
Thus, there are institutions that regulate the actions of cooperatives, the Board of
Regulation and Financial Policy, which is the regulatory body together with the technical body of
supervision and control of the cooperative activity of the popular and solidarity economy,
Superintendency of Popular and Solidarity Economy, which for the purpose of mention hereinafter
We will abbreviate it as SEPS, they constantly issue standards and resolutions for the
risk management and thus ensure the sustainability and financial soundness of the
institutions.2024-03-01T00:00:00ZModelo Educativo para clientes que acceden a créditos de consumoCampaña Chicaiza, Alejandro Javierhttp://repositorio.uisrael.edu.ec/handle/47000/40672024-06-26T00:21:02Z2024-03-01T00:00:00ZTítulo : Modelo Educativo para clientes que acceden a créditos de consumo
Autor : Campaña Chicaiza, Alejandro Javier
Resumen : La inclusión financiera ha ganado importancia en los últimos años a medida que los bancos y otras
instituciones financieras consideran, diseñan y desarrollan iniciativas para aumentar la inclusión
financiera. El espíritu empresarial desarrolla un espíritu que se centra no sólo en la fundación de
empresas sino también en la innovación de las empresas existentes y el desarrollo de nuevos productos
y procesos. El emprendimiento es una actitud proactiva, combinada con conocimiento y conciencia,
que permite a las personas fijarse objetivos, hacer sugerencias y sobre todo proponer iniciativas que
les ayuden a aprovechar las oportunidades que aparecen en el entorno actual. (JARAMILLO, 2019)
Hay algunas coincidencias, y la más importante es que el emprendimiento funciona del otro lado,
asumiendo riesgos. Por lo tanto, en general podemos señalar que cuando hablamos de
emprendimiento nos referimos a la actividad de convertir ideas en realidad con efectos positivos.
Investigaciones recientes sobre los vínculos y conexiones entre el desarrollo de los mercados
financieros globales y el desarrollo económico han resaltado la importancia del concepto de inclusión
financiera, entendido como la capacidad de la sociedad para utilizar estos servicios sin advertir
barreras. (Pérez, 2021).
La flexibilidad y adaptabilidad de los bancos y asociaciones cooperativas de ahorro y crédito les
permite satisfacer las necesidades de toda una población que crece cada día y así sostener el
crecimiento. Acelerado, lo que es un reflejo positivo del crecimiento económico del país. El resultado
de todo esto es una demanda creciente, en la que las medianas empresas tienen un acceso más fácil a
los servicios financieros y las pequeñas y microempresas financian sus inversiones privadas.
Descripción : Financial inclusion has gained importance in recent years as banks and other
financial institutions consider, design and develop initiatives to increase inclusion
financial. Entrepreneurship develops a spirit that focuses not only on the founding of
companies but also in the innovation of existing companies and the development of new products
and processes. Entrepreneurship is a proactive attitude, combined with knowledge and awareness,
that allows people to set objectives, make suggestions and, above all, propose initiatives that
help them take advantage of the opportunities that appear in the current environment. (JARAMILLO, 2019)
There are some coincidences, and the most important is that entrepreneurship works on the other side,
taking risks. Therefore, in general we can point out that when we talk about
Entrepreneurship we refer to the activity of turning ideas into reality with positive effects.
Recent research on the links and connections between the development of markets
Global financial and economic development have highlighted the importance of the concept of inclusion
financial, understood as the ability of society to use these services without warning
barriers. (Perez, 2021).
The flexibility and adaptability of banks and savings and credit cooperative associations
allows us to satisfy the needs of an entire population that grows every day and thus sustain the
growth. Accelerated, which is a positive reflection of the country's economic growth. The result
All of this is a growing demand, in which medium-sized companies have easier access to
financial services and small and micro businesses finance their private investments.2024-03-01T00:00:00ZGestión de riesgo de crédito de la compañía AditmaqMorales Sánchez, Franklin Albertohttp://repositorio.uisrael.edu.ec/handle/47000/39622024-01-22T20:37:34Z2023-09-01T00:00:00ZTítulo : Gestión de riesgo de crédito de la compañía Aditmaq
Autor : Morales Sánchez, Franklin Alberto
Resumen : La gestión de riesgo crediticio es un proceso complejo que se utiliza para identificar, medir,
mitigar y controlar los riesgos de crédito. El riesgo de crédito es el riesgo de que un cliente
incumpla sus obligaciones financieras.
Hay muchos factores que pueden influir en el riesgo de crédito de un cliente, como su historial
crediticio, su situación financiera y su industria. Las entidades utilizan una gran cantidad de
métodos para poder evaluar los riesgos que tienen los clientes, como la investigación crediticia,
las evaluaciones crediticias y los modelos de riesgo crediticio.
La gestión de riesgo crediticio es un proceso continuo. Las entidades deben revisar
regularmente el riesgo de crédito de sus clientes y realizar ajustes a sus estrategias de gestión de
riesgo crediticio según sea necesario. La gestión de riesgo crediticio es importante para las
entidades porque puede ayudar a reducir las pérdidas financieras causadas por los
incumplimientos de los clientes.
El problema que se presenta en la compañía ADITMAQ CIA. LTDA. se resume en que la
organización no tiene información estructurada o alguna herramienta tecnológica que permita
identificar al departamento de créditos si algún cliente está en situación de riesgo financiero.
Sin un modelo de gestión crediticio, las empresas que otorgan crédito comercial como
ADITMAQ CIA LTDA. corren el riesgo de conceder préstamos a clientes que no pueden pagarlos,
lo que puede conducir a pérdidas financieras, no poder identificar a los clientes que son de alto
riesgo, lo que también puede conducir a pérdidas financieras, tener que gastar más tiempo y
recursos en la gestión de la cartera de préstamos, lo que puede reducir los beneficios, no poder
cumplir con los requisitos regulatorios, lo que puede conducir a multas y otras sanciones y
finalmente no poder atraer y retener clientes, lo que puede reducir los ingresos.
Descripción : Credit risk management is a complex process used to identify, measure,
mitigate and control credit risks. Credit risk is the risk that a customer
fails to meet its financial obligations.
There are many factors that can influence a customer's credit risk, such as their history
credit, your financial situation and your industry. Entities use a large number of
methods to evaluate the risks that clients have, such as credit investigation,
credit evaluations and credit risk models.
Credit risk management is a continuous process. Entities must review
regularly assess their clients' credit risk and make adjustments to their credit management strategies.
credit risk as necessary. Credit risk management is important for
entities because it can help reduce financial losses caused by
customer defaults.
The problem that arises in the company ADITMAQ CIA. LTDA. It is summarized in that the
organization does not have structured information or any technological tool that allows
Identify to the credit department if a client is at financial risk.
Without a credit management model, companies that provide commercial credit such as
ADITMAQ CIA LTDA. They run the risk of granting loans to clients who cannot pay them,
which can lead to financial losses, not being able to identify customers who are high
risk, which can also lead to financial losses, having to spend more time and
resources in managing the loan portfolio, which can reduce profits, not be able to
comply with regulatory requirements, which may lead to fines and other sanctions and
ultimately failing to attract and retain customers, which can reduce revenue.2023-09-01T00:00:00Z