IMPLEMENTACIÓN “THE FRAUD EXPLORER FTA” EN LA EMPRESA CELCO CÍA. LTDA. COMO MECANISMO DE PREVENCIÓN Y DETECCIÓN DE FRAUDE

Abstract

Durante el transcurso de los años vemos como el fraude toma mayor protagonismo a nivel mundial, en este estudio se examina a fondo el fraude y todo lo que desencadena alrededor del mismo. El fraude no se limita a los hechos de corrupción administrativa o financiero, sino también se relacionan con actos ilícitos como: El hurto, lavado de activos, complot, bullying, acoso, filtro de información confidencial, etc. El propósito indispensable no es en descubrir los fraudes, sino prevenirlos y detectarlos antes de que se lleven a cabo actos ilícitos. The Fraud Explorer es una herramienta fundamental en el presente trabajo que se orienta en la minimización de los riesgos en las estaciones de trabajo de los usuarios ya que no poseen un control interno adecuado dando como resultado que los usuarios estén propensos al fraude, el despliegue de The Fraud Explorer ayudará a este proyecto a que dichas falencias puedan disminuir y poder proporcionar información a la Gerencia General cuando necesite comprobar o prevenir un fraude de sus colaboradores. Palabras clave: Fraude, corrupción, hurto, lavado de activos, The Fraud Explorer, riesgos.